КОНТРОЛЬНО-СЧЁТНАЯ ПАЛАТА

МИЧУРИНСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

12 апреля 2018 года

Заключение №6

на проект постановления администрации Мичуринского поселения «Об исполнении бюджета Мичуринского сельского поселения Хабаровского муниципального района Хабаровского края за 1 квартал 2018 года»

Основание для проведения экспертно-аналитического мероприятия: пункт 1.8 Плана работы Контрольно-счетной палаты Мичуринского сельского поселения на 2018 год, утвержденный приказом №7-05/5 от 27.12.2017г Контрольно-счетной палаты, п. 7 ст. 9 Положения о Контрольно-счётной палате Мичуринского сельского поселения, утвержденного решением Совета депутатов Мичуринского сельского поселения от 11.02.2016 № 128-29.

Период проведения экспертно-аналитического мероприятия с 09.04.2018 по 12.04.2018 года.

Общие итоги исполнения бюджета поселения

Бюджет Мичуринского сельского поселения на 2018 год утвержден решением Совета депутатов от 26.12.2017 № 228-51 «Об утверждении  бюджета Мичуринского сельского поселения на 2018 год» (далее Решение № 228-51). Решение опубликовано в информационном бюллетене Мичуринского сельского поселения.

За отчетный период в Решение № 228-51 изменения вносились 1 раз, решением Совета депутатов сельского поселения от 22.03.2018 № 249-54.

Плановые показатели, утвержденные на 2018 год Решением о бюджете от 26.12.2017 № 228-51:

• по доходам в сумме 47961,540 тыс.руб.
• по расходам в сумме 49132,540 тыс.руб.
• дефицит в сумме 1171,0 тыс.руб.
• по доходам в сумме 47361,566 тыс. руб.
• по расходам в сумме 57900,444 тыс. руб.
• дефицит в сумме 10538,878 тыс.руб.
  • по доходам в сумме 47389,205 тыс. руб.
  • по расходам в сумме 57928,084 тыс. руб.
  • дефицит в сумме 10538,878 тыс. руб.
  • по доходам в сумме 3563,608 тыс.руб.
  • по расходам в сумме 6518,894 тыс.руб.
  • дефицит в сумме 2955,286 тыс.руб.

Плановые показатели на 2018 год, уточненные в Решении от 22.03.2018 № 249-54 составили:

По представленным данным Отчета об исполнении бюджета (форма 0503117) по состоянию на 01.04.2018г плановые показатели составили:

Фактическое исполнение бюджета сельского поселения за 1 квартал 2018 г. составляет:

Исполнение бюджета поселения по доходам

Информация по исполнению бюджета за 1 квартал 2018г приведена в таблице №1.

Таблица № 1 Исполнение доходной части бюджета по состоянию на 01 апреля 2018 года

в тыс. рублей

За 1 квартал 2018 года получено доходов в бюджет сельского поселения в сумме 3563,6 тыс.руб. Исполнен на 7,5% от запланированного показателя.

Исполнение бюджета поселения по расходам

           Расходы бюджета поселения исполнены за отчетный период на 6518,89тыс.руб., что составляет 11,3% от утвержденных годовых бюджетных назначений (57900,44 тыс. руб.). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы бюджета поселения увеличились, в денежном выражении на 989,925 тыс.руб..       

Таблица № 2

Исполнение расходной части бюджета

на 01 апреля 2018г

(в тыс. руб.)

Положение о резервном фонде администрации Мичуринского сельского поселения утверждено Решением Совета депутатов Мичуринского сельского поселения за № 149-35 от 28.07.2016г (далее – Положение о резервном фонде).

Цели расходования средств резервного фонда, указанные в Положении о резервном фонде соответствуют требованиям п. 4 ст. 81 БК РФ.

В решениях «О бюджете Мичуринского сельского поселения» № 228-51 от 26.12.2017, № 249-54 от 22.03.2018, размер резервного фонда предусмотрен в сумме 100 тыс.руб.

Фактическое расходование средств резервного фонда в 1 квартале 2018 года не производилось.

Финансирование муниципальных программ

Фактически в 1 квартале 2018 года на мероприятия, предусмотренные указанными программами, израсходовано средств в сумме 289,564 тысяч рублей, что составляет 2,45% от общего объема средств, предусмотренных в бюджете на финансирование муниципальных программ, или 4,4% от общих расходов бюджета фактически исполненных в 1 квартале 2018 года.

Таблица № 3

Перечень и объемы финансирования

муниципальных программ

                                                                                                                  (Тыс. руб.)

Заключение

Бюджет сельского поселения по доходамза 1 квартал 2018 года исполнен в сумме 3563,6 тысяч рублей или 7,5% от планового годового значения.По сравнению с 2017 годом за аналогичный период времени, доходы бюджета поселения уменьшились на 3563,962 тысяч рублей, в основном за счет уменьшения поступления в бюджет поселения отчислений по земельному налогу на 1949,020 тысяч рублей, и возврата межбюджетных трансфертов на сумму 2599,27 тысяч рублей.

Расходы бюджета поселения исполнены за отчетный период на 6518,89тысяч рублей, что составляет 11,3% от утвержденных годовых бюджетных назначений (57900,44 тысяч рублей). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы бюджета поселения увеличились, в денежном выражении на 989,925 тысяч рублей.     

В результате фактического исполнения бюджета сельского поселения за 3 месяца 2017 года образовался дефицит бюджета в размере 2955,285 тысяч рублей.

Председатель Контольно-счетной палаты

Мичуринского сельского поселения                                             Д.Е. Немкова