КОНТРОЛЬНО-СЧЁТНАЯ ПАЛАТА

МИЧУРИНСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

21 августа 2018 года

Заключение №16

на проект постановления администрации Мичуринского поселения «Об исполнении бюджета Мичуринского сельского поселения Хабаровского муниципального района Хабаровского края за 1 полугодие 2018 года»

Основание для проведения экспертно-аналитического мероприятия: пункт 1.12 Плана работы Контрольно-счетной палаты Мичуринского сельского поселения на 2018 год, утвержденный приказом №7-05/5 от 27.12.2017г Контрольно-счетной палаты, п. 7 ст. 9 Положения о Контрольно-счётной палате Мичуринского сельского поселения, утвержденного решением Совета депутатов Мичуринского сельского поселения от 11.02.2016 № 128-29.

Период проведения экспертно-аналитического мероприятия с 13.08.2018 по 21.08.2018 года.

Общие итоги исполнения бюджета поселения

Бюджет Мичуринского сельского поселения на 2018 год утвержден решением Совета депутатов от 26.12.2017 № 228-51 «Об утверждении  бюджета Мичуринского сельского поселения на 2018 год» (далее Решение № 228-51). Решение опубликовано в информационном бюллетене Мичуринского сельского поселения.

За отчетный период в Решение № 228-51 изменения вносились 1 раз, решением Совета депутатов сельского поселения от 22.03.2018 № 249-54. Плановые показатели, утвержденные на 2018 год Решением о бюджете от 26.12.2017 № 228-51:

• по доходам в сумме 47961,540 тыс.руб.
• по расходам в сумме 49132,540 тыс.руб.
• дефицит в сумме 1171,0 тыс.руб.
• по доходам в сумме 47361,566 тыс. руб.
• по расходам в сумме 57900,444 тыс. руб.
• дефицит в сумме 10538,878 тыс.руб.
  • по доходам в сумме 56627,024 тыс. руб.
  • по расходам в сумме 67165,903 тыс. руб.
  • дефицит в сумме 10538,878 тыс. руб.
  • по доходам в сумме 14232,692 тыс.руб.
  • по расходам в сумме 13936,580 тыс.руб.
  • профицит в сумме 296,112 тыс.руб.

Плановые показатели на 2018 год, уточненные в Решении от 22.03.2018 № 249-54 составили:

По представленным данным Отчета об исполнении бюджета (форма 0503117) по состоянию на 01.07.2018г плановые показатели составили:

Фактическое исполнение бюджета сельского поселения за 1 квартал 2018 г. составляет:

Исполнение бюджета поселения по доходам

Информация по исполнению бюджета за 1 полугодие 2018г приведена в таблице №1.

Таблица № 1 Исполнение доходной части бюджета по состоянию на 01 июля

2018 года

в тыс. рублей

За 1 полугодие 2018 года получено доходов в бюджет сельского поселения в сумме 14232,69 тысяч рублей. Исполнен на 25,1% от уточненного плана.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года доходы бюджета поселения уменьшились, в денежном выражении на 11209,44 тысяч рублей, или на 44,05%.

Исполнение бюджета поселения по расходам

           Расходы бюджета поселения исполнены за отчетный период на 13936,58тысяч рублей, что составляет 20,8% от общего объема годовых бюджетных назначений (67165,903 тысяч рублей).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы бюджета поселения умньшились, в денежном выражении на 5552,113 тысяч рублей, или на 28,5%.

Таблица № 2

Исполнение расходной части бюджета

на 01 июля 2018г

(в тыс. руб.)

Положение о резервном фонде администрации Мичуринского сельского поселения утверждено Решением Совета депутатов Мичуринского сельского поселения за № 149-35 от 28.07.2016г (далее – Положение о резервном фонде).

В решениях «О бюджете Мичуринского сельского поселения» № 228-51 от 26.12.2017, № 249-54 от 22.03.2018, размер резервного фонда предусмотрен в сумме 100 тыс.руб.

Фактическое расходование средств резервного фонда в 1 полугодии 2018 года составило 20,0 тысяч рублей.

Финансирование муниципальных программ

Фактически в 1 полугодии 2018 года на мероприятия, предусмотренные указанными программами, израсходовано средств в сумме 707,478 тысяч рублей, что составляет 6% от общего объема средств, предусмотренных в бюджете на финансирование муниципальных программ, или 5% от общих расходов бюджета фактически исполненных в 1 полугодии 2018 года.

Таблица № 3

Перечень и объемы финансирования

муниципальных программ

                                                                                                                   (Тыс. руб.)

Заключение

Бюджет сельского поселения по доходам за 6 месяцев 2018 года исполнен в сумме 14232,69 тысяч рублей или 25,1% от уточненного планового годового значения. По сравнению с 2017 годом за аналогичный период времени, доходы бюджета поселения сократились на 11209,44 тысяч рублей, или на 44,05%, в основном за счет уменьшения поступления иных межбюджетных трансфертов в бюджет поселения на 12350,2 тысяч рублей.

Расходы бюджета поселения исполнены за отчетный период на 13936,58тысяч рублей, что составляет 20,8% от общего объема годовых бюджетных назначений (67165,903 тысяч рублей). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы бюджета поселения уменьшились, в денежном выражении на 5552,113 тысяч рублей, или на 28,5%, в основном за счет сокращения расходов на жилищно-коммунальное хозяйство на 9268,585 тысяч рублей.       

В результате фактического исполнения бюджета сельского поселения за 6 месяцев 2018 года образовался профицит бюджета в размере 296,112 тысяч рублей, в 2017 году за аналогичный период профицит бюджета составлял 5953,438 тысяч рублей.

В 1 полугодии 2018 года на мероприятия, предусмотренные муниципальными программами, израсходовано средств в сумме 707,478 тысяч рублей, что составляет 6% от общего объема средств, предусмотренных в бюджете на финансирование муниципальных программ, или 5% от общих расходов бюджета фактически исполненных в 1 полугодии 2018 года.

Председатель Контольно-счетной палаты

Мичуринского сельского поселения                                             Д.Е. Немкова